Штрафы за наличные с нерезидентами вернулись: что нужно знать?

Контроль за наличными расчетами, осуществляемыми по сделкам с нерезидентами, ужесточила после завершения моратория на административную ответственность за нарушения валютного законодательства, который действовал до конца 2023 года, Федеральная налоговая служба (ФНС) России. Об этом 11 февраля сообщает «Ведомости». Сообщается о нескольких случаях административных дел, возбужденных в 2024 году. Так, налоговый консультант для физических лиц из Санкт-Петербурга, Марина Курлова, рассказала о случае, когда ФНС оштрафовала гражданина РФ на 4 миллиона рублей за продажу квартиры в Москве гражданину Армении за наличную валюту. Сумма штрафа составила 30% от стоимости сделки. Аналогичные меры применяются и к сделкам с автомобилями. По словам налогового юриста Линды Куркулите, информация о сделках автоматически поступает в ФНС из единого госреестра недвижимости или реестра транспортных средств ГИБДД. Кроме того, сведения о сделке могут быть получены из налоговой декларации, к которой необходимо прикладывать договоры купли-продажи. В ФНС заявили, что массовых нарушений при расчетах с нерезидентами пока не выявлено. При этом представитель ведомства напомнил, что штраф может быть уменьшен вдвое при его оплате в течение 20 дней с момента вынесения постановления. Напомним, что расчеты с нерезидентами должны осуществляться исключительно через банковские счета. Это правило действует с 2003 года, и за его нарушение предусмотрены штрафы. Юристы отмечают, что обязанность по идентификации нерезидента лежит на гражданине России, и незнание закона не освобождает от ответственности. В феврале 2024 года стало известно о штрафе в размере 855 тысяч рублей, наложенном на москвичку, которая продала автомобиль гражданину Киргизии за наличные. glavno.smi.today