Украина на пороге "пенсионной катастрофы": Кабмин будет спасать ситуацию новой реформой

Информационное пространство Украины все чаще будоражат новости о том, что в скором будущем пенсии уменьшатся в два раза, а премьер-министр Денис Шмыгаль и вовсе считает, что через 15 лет половина работающих граждан останется без выплат после выхода на заслуженный отдых. Власти видят спасение в полной трансформации пенсионной системы и внедрении механизма индивидуальных пенсионных накоплений.На самом деле, эта идея не новая. Еще в 1998 году Указом второго президента Украины Леонида Кучмы были определены основные направления пенсионной реформы, которыми предполагалось часть взносов работающих граждан направлять на их персональные счета, где деньги будут накапливаться и приумножаться. После этого было несколько попыток разных правительств реализовать свой вариант внедрения накопительного уровня пенсионной системы, но ни одна из них не увенчалась успехом. Кабмин Шмыгаля не стал исключением – он рассчитывает запустить систему накопительных пенсий уже в 2021 году.Почему выплата пенсий оказалась под угрозой?Сейчас в Украине работают два из трех уровней пенсионной системы, которые были внедрены еще в 2003 году Законом "Об общеобязательном государственном пенсионном страховании". Речь идет о первом и третьем уровнях.Первый уровень – это всем известная солидарная система, которая функционирует за счет ежемесячных отчислений работодателей на начисленную заработную плату работникам в размере 22 % ЕСВ. Солидарная пенсионная система досталась Украине по наследству. Принцип ее работы состоит в том, что работающие граждане оплачивают пенсию сегодняшним пенсионерам. Деньги движутся от младших к старшим, поэтому эта пенсионная система и называется "солидарной".Третий уровень пенсионной системы, как и первый, тоже давно работает в Украине. Но, правда, не пользуется популярностью. Речь идет о добровольно-накопительном уровне. Основу его составляют негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Те, кто желает получать дополнительные выплаты к пенсии, выбирают НПФ и добровольно перечисляют туда взносы.Однако сейчас ситуация с солидарной системой оказалась катастрофической, она больше не соответствует демографическим и экономическим реалиям Украины. Рост продолжительности жизни и снижение рождаемости привело к старению населения, что в свою очередь вызвало огромный дисбаланс солидарной системы пенсионного обеспечения.По данным Пенсионного фонда Украины, на 11,2 млн пенсионеров в 2020 году приходилось лишь 10,3 млн работников, которые уплачивали взносы.Согласно демографическому отчету МВФ, посвященному Центральной и Восточной Европе, до 2050 года численность работоспособного населения в Украине сократится еще на 30%.При такой тенденции работающие не смогут содержать возросшее количество пенсионеров. Пенсионный фонд уже давно функционирует в условиях хронической нехватки средств, его дефицит из года в год только увеличивается. В 2021 году на выплату запланированных пенсий не хватает уже 26 млрд грн, в то время как в 2020 году дефицит Фонда составлял 19,4 млрд грн. При сохранении существующей тенденции солидарную систему ожидает полный крах.Как собираются спасать ситуацию?Помимо вечной борьбы с теневой занятостью в стране, катастрофическую ситуацию с пенсиями власти планируют решать путем запуска второго уровня пенсионной системы – общеобязательной накопительной системы государственного пенсионного страхования. Теоретически этот уровень введен еще в 2003 году, но механизмов его реализации на практике до сих пор не разработали.Второй уровень – это персональные счета работников, куда ежемесячно в обязательном порядке будет перечисляться часть от уплачиваемых взносов с заработной платы. Деньги на таких счетах должны "работать" и приносить инвестиционный доход, который потом возвращается человеку в существенно увеличенных размерах пенсии.Соответствующий законопроект (№2683), который должен запустить механизм накопительных пенсий, внесен в Верховную Раду еще в конце 2019 года, однако до сих пор так и не рассмотрен в первом чтении. Тем не менее, глава правительства Денис Шмыгаль рассчитывает, что закон о введении в Украине накопительного уровня пенсионной системы примут уже в этом году.Законопроект предусматривает, что все украинцы будут делать накопительные взносы в размере 1% от дохода, а работодатели – 2% от зарплаты сотрудников. По желанию работника, он может вносить и больше 1%. Эти взносы будут аккумулироваться на персональном счете каждого работника. То есть, каждый украинец будет копить себе на вторую пенсию самостоятельно.Важно:В случае смерти право на пенсионные сбережения на индивидуальных счетах будет переходить наследникам;Физлица-предприниматели, избравшие упрощенную систему налогообложения, будут делать взносы добровольно.Особенность законопроекта № 2683 заключается в том, что он предусматривает создание новых госструктур, которые займутся администрированием пенсионных счетов граждан, – Пенсионное казначейство и Центральный администратор. Для них хотят разработать отдельные правила функционирования. При этом распоряжаться деньгами будут негосударственные пенсионные фонды и компании по управлению активами, которые пройдут авторизацию в Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.Однако, по информации Министерства социальной политики, законопроект сейчас проходит существенную доработку. По словам Министра соцполитики Марины Лазебной, на старте системы предлагается установить взносы на уровне 4% (2% работодатель + 2% работник). При этом одновременно планируют уменьшить ЕСВ и налог на доходы физлиц, чтобы не увеличивать нагрузку на бизнес. То есть, из тех 22% ЕСВ, которые сейчас платит работодатель за каждого сотрудника, 20% будут идти на госфонды (в том числе Пенсионный), а 2% – на персональный накопительный счет работника. Аналогично по налогу на доходы физлиц – из тех 18%, которые сейчас вычитаются из зарплаты каждого сотрудника, 2% будут направляться на накопительную пенсию.По расчетам Минсоцполитики, старт системы со взносами в размере 4% обеспечит выполнение минимальных обязательств Украины относительно пенсионного обеспечения согласно ратифицированной конвенции Международной организации труда на уровне 40% при наличии предусмотренного законодательством страхового стажа. При условии постепенного увеличения взносов до 7% коэффициент замещения приблизится к 50%. Для сравнения: сейчас украинцы на пенсии получают около 28,7% последней зарплаты. Причем постепенно (если ничего не изменить) эта цифра снизится до 18%.Кроме того, в социальном ведомстве предлагают на старте реформы воздержаться от создания дополнительных институций за счет бюджетных средств и использовать действующую инфраструктуру, в частности:Государственную фискальную службу – относительно контроля уплаты взносов;Госказначейство – относительно принятия, учета взносов от работодателей, клиринга, перечисления их части в Пенсионный фонд;Пенсионный фонд – относительно персонализации этих взносов касательно конкретных людей;накопительные пенсионные фонды и компании по управлению активами, администраторы, хранители (участники третьего уровня пенсионной системы) – относительно непосредственного пенсионного накопления, управления активами, администрирования, хранения активов.Будут ли все эти пожелания Минсоцполитики учтены в доработанном законопроекте, пока неизвестно. На сайте парламента все еще представлена редакция документа, которая не учитывает вышеуказанных предложений.Есть ли риски?Особенность отчислений в накопительные фонды в том, что эти деньги – "длительные". По примеру того, как функционируют такие фонды в других странах, они должны десятилетиями куда-то инвестировать, работать на экономику страны, приумножать как минимум на процент инфляции или более. И когда работник выходит на пенсию, он получает выплаты не только из "общего котла", но и дополнительную прибавку, которая тем больше, чем выше его официальный заработок. То есть с введением обязательных накопительных пенсий получать деньги "в конверте" станет еще невыгоднее, чем сейчас, так как зарплата повлияет не только на основную, но и на дополнительную пенсию.С другой стороны, мировой опыт таких реформ показывает, что реального эффекта по выплатам из накопительной системы придется ждать минимум 15-20 лет. То есть это скорее долгосрочная превентивная мера, и нынешним пенсионерам она не только не поможет, но может и навредить. Причина – снижение размера ЕСВ на 2% (а в последующем – на целых 7%), которые будут направляться не в "общий котел", а на персональные счета работающих украинцев. Такое решение приведет к еще большему увеличению дефицита Пенсионного фонда.Кроме того, многие эксперты считают, что предложенная модель накопительного уровня пенсионной реформы не соответствует украинским реалиям, ведь не содержит никаких механизмов долгосрочного сохранения пенсионных взносов и страхования их от инфляции. В Украине отсутствует полноценный рынок капитала. Выбор для инвестиций и сбережений активов у нас в стране весьма скудный: облигации внутреннего госзайма (можно вкладывать до 60% пенсионных накоплений) и банковские депозиты (разрешается размещать до 50% пенсионных накоплений). Инвестировать в другие сферы, например землю или недвижимость, тоже можно, но с учетом высокого уровня коррупции в судебной системе здесь могут быть довольно высокие риски."В украинских условиях нет таких долгосрочных инвестиций, в которых можно было бы быть уверенными, причем на 30-40 лет. У нас нет ни предприятий, в надежности которых можно быть уверенными, ни доходных инструментов, то есть процентных бумаг, которые гарантировали бы, что если кто выпускает такие долговые ценные бумаги, он потом их сможет погасить. Таким образом, в пределах Украины эти средства вообще использовать очень трудно, особенно когда речь идет о значительном сроке, а это 20-30 лет", – уверен экономист Борис Кушнирук.Не особо верят в жизнеспособность накопительных пенсий и в парламенте, указывая на негативный опыт стран Восточной Европы."В некоторых европейских странах с более развитой экономикой и совершенным правовым порядком (например, Венгрии) теперь законодательными решениями пытаются вернуть накопленные гражданами средства в солидарную пенсионную систему, то есть национализировать их. В Литве и Латвии ставку взносов во втором уровне пенсионной системы в течение нескольких лет снижали до 2% от зарплаты, а в Эстонии и вовсе свели к нулю.Чехия в января 2016 года объявила о ликвидации второго уровня, который был создан только в 2013 году. В Польше в феврале 2014-го из-за введенных государством ограничений на формы инвестирования фондами страхования последние начали получать негативную доходность (в частности, было запрещено инвестировать в государственные облигации, а предыдущие инвестиции необходимо было безвозмездно вернуть государству для сокращения государственного долга). Впоследствии польское правительство дало гражданам срок в три месяца на возвращение в солидарную систему по молчаливому согласию" – говорится в выводе Главного научно-экспертного управления Верховной Рады по результатам анализа законопроекта № 2683.Таким образом, как считают эксперты в парламенте, накопительная система этих стран не оправдала надежд на построение успешного уровня пенсионного обеспечения граждан, который наработан в Западной Европе. Причины этого кроются в большом уровне теневой занятости, низком уровне зарплат и соответствующих ему взносов, слабом развитии финансовых институтов и небольшом выборе фондов для инвестирования с достаточной доходностью на пенсионные накопления.Вывод всему этому один – только лишь внедрением накопительного уровня пенсионного обеспечения надвигающуюся катастрофу не предотвратить. Более важны в этом направлении реформы экономики в целом, создание новых рабочих мест, увеличение зарплат, преодоление коррупции, вывод из тени трудовых отношений. Полный текст материала читайте на нашем сайте.