Налоговый вычет в 2024 году: условия и суммы в Санкт-Петербурге

Ежемесячно работающие петербуржцы отчисляют 13% от зарплаты в виде налога на нужды государства. Эти деньги тяжело учитывать в личном бюджете, потому что зарплату приходит уже после вычета НДФЛ. Важно знать, что часть этих средств можно вернуть путем оформления налогового вычета.

Можно ли получить налоговый вычет в Санкт-Петербурге в 2024 году

Получение налогового вычета доступно любому гражданину России, который платит налоги. В том числе это касается и налоговых резидентов, которые могут не иметь российского гражданства. Статус налогового резидента причисляется в случае, если в календарном году человек провел на территории России не менее 183 дней.

Налоговый вычет для нерезидентов отсутствует. Тоже касается и безработных, ведь они не платят налоги.

Оформить налоговый вычет самозанятым тоже невозможно, если они не трудоустроены где-то еще. Все потому, что они платят налог не на доходы физлиц, а на профессиональный доход.

Оформить налоговый вычет в Санкт-Петербурге

Налоговые вычеты бывают разных видов. Оформить налоговый вычет в Санкт-Петербурге можно по пяти основным видам.

К стандартным вычетам относятся:

• налоговый вычет на детей;

• налоговый вычет на ветеранов ВОВ;

• налоговый вычет на инвалидов;

• налоговый вычет на чернобыльцев;

• налоговый вычет на афганцев;

• налоговый вычет на Героев СССР и России;

• налоговый вычет на имеющих госнаграды.

Получение налогового вычета возможно и по социальной группе:

• налоговый вычет на благотворительность;

• налоговый вычет на обучение;

• налоговый вычет на лечение;

• налоговый вычет на занятия спортом;

• налоговый вычет на пенсионные взносы на НПФ;

• налоговый вычет на дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию.

В отдельную группу выделен имущественный налоговый вычет:

• налоговый вычет на продажу квартиры и дома;

• налоговый вычет на покупку квартиры и дома;

• налоговый вычет на строительство дома;

• налоговый вычет на приобретение земли.

Четвертая группа включает в себя получение налогового вычета в рамках профессиональной деятельности:

• налоговый вычет на авторские награждения;

• налоговый вычет на доходы индивидуальных предпринимателей (ИП);

• налоговый вычет на лиц, занимающихся частной практикой.

Отдельным блоком идут инвестиционный налоговый вычет. Он предполагает реализацию ценных бумаг.

Налоговый вычет: сколько можно вернуть денег

Размер средств, которые можно получить через налоговый вычет, зависит от разных факторов. Поэтому, прежде чем решать, можно ли получить налоговый вычет в Санкт-Петербурге, необходимо разобраться к какой категории относится конкретный человек, каков уровень его дохода и какие есть особенности у самого налогового вычета.

Стандартная группа подразумевает получение дохода не более 350 тыс. рублей в год. В случае, когда имеется право на несколько стандартных вычетов, то на счет будет поступать наибольший из них.

Налоговый вычет на первого и второго ребенка составляет 1 400 рублей, на третьего и каждого следующего – 3 тыс. рублей. На ребенка инвалида родители или опекуны могут получить до 12 тыс. рублей, опекуны и попечители – до 6 тыс. рублей.

Оформить налоговый вычет в Санкт-Петербурге могут чернобыльцы и те, кто пострадал от радиации, люди с инвалидностью вследствие войны. Им полагается налоговый вычет в размере 3 тыс. рублей. Герои СССР и РФ, люди с инвалидностью с детства и вследствие военных действий могут получить 500 рублей.

В рамках налоговых вычетов социальной группы сумма на обучение детей выросла с 50 тыс. до 110 тыс. рублей на каждого ребенка. Общий лимит социальных вычетов по расходам на свое обучение, спорт, ДМС, лечение и лекарства поднялся со 120 тыс. до 150 тыс. рублей.

По новым правилам получение налогового вычета возможно в размере 19 500 рублей и 14 300 рублей соответственно. Эти условия применимы к расходам 2024 года и позднее, траты за 2023 год остаются в прежних лимитах.

Имущественный налоговый вычет возможен при покупке или строительстве недвижимости. Его размер составляет 13% от максимальной суммы расходов в размере 2 млн рублей, то есть 260 тыс. рублей. В случае приобретения путем ипотечного кредитования полагается еще 390 тыс. рублей, что есть максимальной суммы расходов в размере 2 млн.

Заявление на налоговый вычет могут подать оба супруга, если недвижимость приобреталась в браке. В таком случае каждый из них может получить максимальную сумму, которая равняется 650 тыс. рублей.

В профессиональном налоговом вычете необходимо учитывать конкретный вид деятельности. Индивидуальные предприниматели могут вернуть до 20% от общей суммы дохода, а у других категорий в расчет берутся расходы.

Инвестиционный налоговый вычет рассчитывается от суммы, внесенной на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в налоговом периоде. Максимальная сумма, которую могут учесть, ровняется 400 тыс. рублей, то есть получить можно не более 52 тыс. рублей за год.

Получение налогового вычета в Санкт-Петербурге

Для получения налогового вычета существует три способа.

Когда закончился год, в котором появилось право на любой налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую. Для дальнейшей процедуры потребуются определенные документы для налогового вычета: декларация формы 3-НДФЛ и приложение к ней с подтверждающими бумагами. В этом случае налоговый вычет предоставляется в виде возврата суммы излишне уплаченного налога на доходы физлиц.

Второй способ подразумевает обращение путем письменного заявления на налоговый вычет работодателю. Налог перестанет удерживаться с зарплаты до того момента, пока не закончится лимит.

Возможно подать заявление на налоговый вычет в упрощенном порядке после окончания года. Сделать это можно через Личный кабинет налогоплательщика.

Какие документы для налогового вычета нужны в Санкт-Петербурге в 2024 году

Для получения налогового вычета необходимы документы, подтверждающие это право. Важно понимать, на какой именно вид налогового вычета подаются бумаги.

В случае оплаты обучения для подтверждения потребуется договор с образовательной организацией, за спорт – договор с организацией, которая входит в список Минспорта. Подтвердить лечение можно договором с медучреждением и справкой об оказании услуг, в случае лекарств потребуется рецепт на конкретный препарат. При оформлении вычета за недвижимость необходимо предоставить договор купли-продажи, акт приема-передачи, документ о праве собственности и ипотечный договор со справкой из банка, но это в случае, если бралась ипотека.

Со всех этих оплат необходимо собрать так же квитанции или чеки.

Чтобы оформить налоговый вычет в Санкт-Петербурге важно помнить о документах, которые потребуются вне зависимости от вида налогового вычета.

Обязательные документы для налогового вычета:

• справка по форме 2-НДФЛ за предыдущий год;

• заполненный бланк налоговой декларации по форме 3-НДФЛ;

• документ, подтверждающий родство (если вычет получается за ребенка, супруга или родителя)

• паспорт.